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Accueil > None > Ville de Paris > Réunions > Conseil municipal du mardi 22 mars 2022 à 09h00 > * 2022 DJS 59 : Subvention (450.000 euros) et convention d’objectifs avec le Paris Basketball au titre de l’année 2022. > Bilan financier.pdf

2022 DJS 59 : Subvention (450.000 euros) et convention d'objectifs avec le Paris Basketball au titre de l'année 2022.

Annexe 1: Bilan financier.pdf

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Texte

                        Comptes annuels

                          SASP PARIS BASKETBALL

                                         PARIS BASKETBALL

                                     81 BOULEVARD MASSENA

                                            75013 PARIS

                Exercice du : 01/07/2020                 au     30/06/2021

Société d'Expertise comptable - 217-219 rue du Faubourg Saint-Honoré, 75008 Paris - T él : 01 56 90 19 00

FIDUCIAIRE DE LA RIVE GAUCHE                                                  SASP PARIS BASKETBALL                                   Page :              1

                                                                            Bilan Actif
                                                                                                 30/06/2021                              30/06/2020

                                           Etat exprimé en    euros           Brut             Amort. et Dépréc.      Net                      Net

                     Capital souscrit non appelé                   (I)

                     IMMOBILIS ATIONS INCORPORELLES
                       Frais d'établissement
                       Frais de développement
                       Concessions brevets droits similaires                          22 588                  4 844          17 743
                       Fonds commercial (1)
                       Autres immobilisations incorporelles
                       Avances et acomptes
  ACTIF IMMOBILISE

                     IMMOBILIS ATIONS CORPORELLES
                       Terrains
                       Constructions
                       Installations techniques,mat. et outillage indus.
                       Autres immobilisations corporelles                             32 935               20 174            12 761                    9 272
                       Immobilisations en cours
                       Avances et acomptes
                     IMMOBILIS ATIONS FINANCIERES (2)
                       Participations évaluées selon mise en équival.
                       Autres participations
                       Créances rattachées à des participations
                       Autres titres immobilisés
                       Prêts
                       Autres immobilisations financières                             33 890                                 33 890                   31 150

                                                      TOTAL       ( II )              89 412              25 018             64 395                   40 422

                     S TOCKS ET EN-COURS
                        M atières premières, approvisionnements
                        En-cours de production de biens
  ACTIF CIRCULANT

                        En-cours de production de services
                        Produits intermédiaires et finis
                        M archandises                                                 35 440                                 35 440
                     Avances et Acomptes versés sur commandes
                     CREANCES (3)
                       Créances clients et comptes rattachés                       534 275                                534 275                 307 090
                       Autres créances                                           1 845 684                35 500        1 810 184               1 614 019
                       Capital souscrit appelé, non versé
                     VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT                                  12 000                                 12 000                    6 000
                     DIS PONIBILITES                                                 207 595                                207 595                  216 164
REGULARISATION

                       Charges constatées d'avance                                     2 068                                  2 068
  COMPTES DE

                                                      TOTAL       ( III )        2 637 063                35 500        2 601 563                2 143 274

                     Frais d'émission d'emprunt à étaler     ( IV )
                     Primes de remboursement des obligations ( V )
                     Ecarts de conversion actif              ( VI )

                                     TOTAL ACTIF (I à VI)                        2 726 476                60 518        2 665 958                2 183 696

                     (1) dont droit au bail
                     (2) dont immobilisations financières à moins d'un an                                                    33 890
                     (3) dont créances à plus d'un an

FIDUCIAIRE DE LA RIVE GAUCHE                                                   SASP PARIS BASKETBALL                                  Page :          2

                                                                       Bilan Passif
                                                                                       Etat exprimé en    euros     30/06/2021           30/06/2020

                      Capital social ou individuel                                                                         611 800              611 800
                      Primes d' émission, de fusion, d' apport ...
                      Ecarts de réévaluation

                      RESERVES
   Capitaux Propres

                        Réserve légale
                        Réserves statutaires ou contractuelles
                        Réserves réglementées
                        Autres réserves

                      Report à nouveau                                                                                       4 323                 (550)

                      Résultat de l'exercice                                                                             (221 323)                4 873
                      Subventions d'investissement
                      Provisions réglementées

                                                                                    Total des capitaux propres             394 800              616 123
Autres fonds

                      Produits des émissions de titres participatifs
 propres

                      Avances conditionnées

                                                                               Total des autres fonds propres
     Provisions

                      Provisions pour risques
                      Provisions pour charges

                                                                                          Total des provisions

                      DETTES FINANCIERES
                           Emprunts obligataires convertibles
                           Autres emprunts obligataires
   DETTES (1)

                           Emprunts dettes auprès des établissements de crédit (2)                                             108                  108
                           Emprunts et dettes financières divers                                                           537 179              460 797
                           Avances et acomptes reçus sur commandes en cours

                      DETTES D'EXPLOITATION
                           Dettes fournisseurs et comptes rattachés                                                        953 535              587 727
                           Dettes fiscales et sociales                                                                     745 191              505 320
                      DETTES DIVERSES
                           Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
                           Autres dettes                                                                                    35 146               13 622

                      Produits constatés d'avance (1)

                                                                                                 Total des dettes        2 271 158             1 567 573

                      Ecarts de conversion passif

                                                                                           TOTAL PASSIF                  2 665 958             2 183 696

                      Résultat de l'exercice exprimé en centimes                                                       (221 322,54)             4 872,54
                  (1) Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an                                               2 271 158            1 207 154
                  (2) Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP                                  108                  108

FIDUCIAIRE DE LA RIVE GAUCHE                                                      SASP PARIS BASKETBALL                                Page :             3

                                                          Compte de Résultat 1/2
                                                                                           Etat exprimé en   euros    30/06/2021          30/06/2020

                                                                                  France                Exportation     12 mois                 12 mois

                          Ventes de marchandises                                        35 290                                35 290                14 884

                          Production vendue (Biens)
PRODUITS D'EXPLOITATION

                          Production vendue (Services et Travaux)                      604 968                               604 968               816 434

                          Montant net du chiffre d'affaires                            640 258                               640 258               831 318

                          Production stockée
                          Production immobilisée
                          Subventions d'exploitation                                                                         519 015               400 000
                          Reprises sur provisions et amortissements, transfert de charges                                    612 420               393 235
                          Autres produits                                                                                        757                 4 124

                                                              Total des produits d'exploitation   (1)                      1 772 450             1 628 678

                          Achats de marchandises                                                                             111 336                73 388
                          Variation de stock                                                                                (35 440)

                          Achats de matières et autres approvisionnements
                          Variation de stock

                          Autres achats et charges externes                                                                1 456 190             1 603 349
CHARGES D'EXPLOITATION

                          Impôts, taxes et versements assimilés                                                              117 600                49 465
                          Salaires et traitements                                                                          1 386 243             1 386 518
                          Charges sociales du personnel                                                                      186 325               442 671
                          Cotisations personnelles de l'exploitant

                          Dotations aux amortissements :
                                - sur immobilisations                                                                         12 205                 5 583
                                - charges d'exploitation à répartir

                          Dotations aux dépréciations :
                                - sur immobilisations
                                - sur actif circulant                                                                                               35 500

                          Dotations aux provisions

                          Autres charges                                                                                      31 866                63 782

                                                              Total des charges d'exploitation    (2)                      3 266 325             3 660 257

                                                              RES ULTAT D'EXPLOITATION                                   (1 493 875)            (2 031 579)

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                                                 Compte de Résultat 2/2
                                                                                Etat exprimé en   euros   30/06/2021           30/06/2020

                                           RES ULTAT D'EXPLOITATION                                           (1 493 875)            (2 031 579)
Opéra.
comm.

                   Bénéfice attribué ou perte transférée                                                          48 959                 17 417
                   Perte supportée ou bénéfice transféré

                   De participations (3)
                   D'autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilisé (3)
FINANCIERS
  PRODUITS

                   Autres intérêts et produits assimilés (3)
                   Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges
                   Différences positives de change
                   Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement

                                            Total des produits financiers

                   Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions
FINANCIERES
  CHARGES

                   Intérêts et charges assimilées (4)                                                              5 345                  7 836
                   Différences négatives de change                                                                                           17
                   Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

                                            Total des charges financières                                          5 345                  7 854

                                            RES ULTAT FINANCIER                                                   (5 345)                (7 854)

                                            RES ULTAT COURANT AVANT IMPOTS                                    (1 450 261)            (2 022 016)
EXCEPTIONNELS

                   Sur opérations de gestion                                                                   1 230 016              2 042 749
   PRODUITS

                   Sur opérations en capital
                   Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges

                                            Total des produits exceptionnels                                   1 230 016              2 042 749
 EXCEPTIONNELLES

                   Sur opérations de gestion                                                                       1 077                  5 362
     CHARGES

                   Sur opérations en capital
                   Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions

                                            Total des charges exceptionnelles                                      1 077                  5 362

                                            RES ULTAT EXCEPTIONNEL                                             1 228 939              2 037 387

                   PARTICIPATION DES SALARIES
                   IMPOTS SUR LES BENEFICES                                                                                              10 499

                                            TOTAL DES PRODUITS                                                 3 051 424              3 688 844
                                            TOTAL DES CHARGES                                                  3 272 747              3 683 971

                                            RES ULTAT DE L'EXERCICE                                            (221 323)                  4 873

      (1) dont produits afférents à des exercices antérieurs
      (2) dont charges afférentes à des exercices antérieurs
      (3) dont produits concernant les entreprises liées
      (4) dont intérêts concernant les entreprises liées

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                                                 Détail de l'Actif
                                                      01/07/2020       12       01/07/2019         12
                         Etat exprimé en euros        30/06/2021       mois     30/06/2020         mois     Variations       %

Capital souscrit non appelé

TOTAL II - Actif Immobilisé NET                               64 395     2,42           40 422       1,85        23 972      59,30

 Concessions brevets et droits similaires                     17 743     0,67                                    17 743
     CONCES.BREVET S.LICENCES.MARQUE                          22 588     0,85                                     22 588
     AMORT .CONCESSIONS,BREVET S,LIC.                        (4 844)    -0,18                                    (4 844)

 Autres immobilisations corporelles                           12 761     0,48            9 272       0,42            3 489   37,63

     INST ALL.AGENC.AMENAG.DIVERS                              4 456     0,17             4 456      0,20
     MAT ERIEL BUREAU & INFORMAT IQUE                         13 590     0,51            11 286      0,52          2 304 20,41
     MAT ERIEL SPORT IF                                        8 161     0,31             3 994      0,18          4 167 104,32
     MOBILIER                                                  6 728     0,25             2 349      0,11          4 379 186,41
     AMORT .INST .AGENC.AMENAG.DIVERS                        (3 623)    -0,14           (2 137)     -0,10        (1 485) -69,50
     AMORT .MAT .BUREAU & INFORMAT IQU                      (10 663)    -0,40           (6 323)     -0,29        (4 340) -68,64
     AMORT .MOBILIER                                         (1 422)    -0,05             (359)     -0,02        (1 063) -296,14
     AMORT MAT ERIEL VIDEO                                   (4 466)    -0,17           (3 994)     -0,18          (472) -11,82

 Autres immobilisations financières                           33 890     1,27           31 150       1,43            2 740    8,80

     DEPOT S ET CAUT IONNEMENT S                              33 890     1,27           31 150       1,43            2 740    8,80

TOTAL III - Actif Circulant NET                            2 601 563    97,58        2 143 274      98,15       458 290      21,38

 Marchandises                                                 35 440     1,33                                    35 440
     Stocks de marchandises                                   35 440     1,33                                    35 440

 Créances clients et comptes rattachés                       534 275    20,04          307 090      14,06       227 185      73,98

     Collectif clients débiteurs                             180 029     6,75           92 300       4,23        87 729      95,05
     CLIENT S FACT URES A ET ABLIR                           354 247    13,29          214 791       9,84       139 456      64,93

 Autres créances                                           1 810 184    67,90        1 614 019      73,91       196 166      12,15

     Collectif fournisseurs débiteurs                         60 901     2,28           52 062       2,38            8 839   16,98
     FRSS-EMBAL.MAT . A RENDRE                                  (40)                      (40)
     AVOIR A RECEVOIR                                          9 192     0,34           18 696       0,86        (9 504) -50,83
     AVANCES & ACOMPT ES AU PERSONNE                           3 598     0,13                                      3 598
     PERSONNEL OPPOSIT IONS                                      375     0,01                                        375
     PERSONNEL CHARGE A PAYER - INDEMNIT ES                    1 800     0,07                                      1 800
     Activité Partielle                                        6 002     0,23           42 382       1,94       (36 380) -85,84
     IRRAPRI - HT V                                                                         91                      (91) -100,00
     IJSS                                                      9 423     0,35            7 832       0,36          1 590 20,31
     IS-AUT RES CREDIT S D'IMPOT S                             8 379     0,31            8 379       0,38
     T VA DEDUCT IBLE                                         52 595     1,97           49 689       2,28          2 906 5,85
     CREDIT DE T VA A REPORT ER                               21 832     0,82           61 689       2,82       (39 857) -64,61
     T VA COLLECT EE 10%
     T VA COLLECT EE 5.5%                                        195     0,01                111     0,01             84 75,88
     RBSMT DE CREDIT DE T VA                                  40 000     1,50                                     40 000
     T VA/FACT URES NON PARVENUES                             63 756     2,39           18 530       0,85         45 226 244,08
     ET AT -PRODUIT S A RECEVOIR                              31 744     1,19          120 179       5,50       (88 435) -73,59
     PBI - Subvention                                      1 383 914    51,91        1 190 000      54,49        193 914 16,30
     SAISIE AT T RIBUT ION EN AT T REMB                          358     0,01              358       0,02
     NOT ES DE FRAIS                                             116                        79                       37 47,13
     ASSOCIAT ION PARIS BASKET BALL                          113 464     4,26           41 700       1,91        71 764 172,10
     Département du VAR - CG83                                35 500     1,33           35 500       1,63
     Autres débiteurs créditeurs                                 298     0,01                                         298
     DEB/CRED HT V                                             2 282     0,09            2 282       0,10
     Prov. dépr. 46                                         (35 500)    -1,33         (35 500)      -1,63

 Valeurs mobilières de placement                              12 000     0,45            6 000       0,27            6 000 100,00
     AUT RES VALEURS MOBILIERE DE PLACEMENT S                 12 000     0,45            6 000       0,27            6 000 100,00

FIDUCIAIRE DE LA RIVE GAUCHE                        SASP PARIS BASKETBALL                               Page :               6

                                               Détail de l'Actif
                                                    01/07/2020       12       01/07/2019       12
                       Etat exprimé en euros        30/06/2021       mois     30/06/2020       mois     Variations       %

 Disponibilités                                            207 595     7,79          216 164     9,90        (8 569)     -3,96

    CREDIT MUT UEL 20460201                                206 342     7,74          214 429     9,82        (8 087) -3,77
    CAISSE SIEGE SOCIAL                                      1 254     0,05            1 736     0,08          (482) -27,78

 Charges constatées d'avance                                 2 068     0,08                                      2 068
    CHARGES CONST AT EES D'AVANCE                            2 068     0,08                                      2 068

TOTAL DU BILAN ACTIF                                     2 665 958 100,00          2 183 696 100,00         482 262      22,08

FIDUCIAIRE DE LA RIVE GAUCHE                              SASP PARIS BASKETBALL                                   Page :               7

                                                    Détail du Passif
                                                          01/07/2020         12       01/07/2019         12
                            Etat exprimé en euros         30/06/2021         mois     30/06/2020         mois     Variations       %

TOTAL I - Capitaux propres                                       394 800      14,81          616 123      28,21      (221 323) -35,92
 Capital S ocial ou individuel                                   611 800      22,95          611 800      28,02

     CAPIT AL APPELE VERSE                                       611 800      22,95          611 800      28,02

 Report à nouveau                                                  4 323       0,16            (550)      -0,03            4 873 886,29
     Report à nouveau                                              4 323       0,16                                        4 323
     REPORT A NOUVEAU (DB)                                                                     (550)      -0,03              550 100,00

 Résultat de l'exercice                                        (221 323)      -8,30            4 873       0,22      (226 195)      N/S

TOTAL II - Autres fonds propres

TOTAL III - Total des Provisions

TOTAL IV - Total des dettes                                    2 271 158      85,19        1 567 573      71,79       703 585     44,88

 Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit                108                         108
     CAISSE D'EPARGNE                                                  108                         108

 Emprunts et dettes financières divers                           537 179      20,15          460 797      21,10        76 382     16,58

     RJ ACCEPT E                                                 424 169      15,91          446 661      20,45       (22 492)     -5,04
     ASSOCIES COMPT .COURANT S PRINCI                                 96                          96
     COMPT E COURANT KAHN                                        112 914       4,24           14 039       0,64        98 874 704,27

 Dettes fournisseurs et comptes rattachés                        953 535      35,77          587 727      26,91       365 807     62,24

     Collectif fournisseurs créditeurs                           405 938      15,23          357 815      16,39        48 123 13,45
     FOURN.FACT URES NON PARVENUES                               547 596      20,54          229 912      10,53       317 684 138,18

 Dettes fiscales et sociales                                     745 191      27,95          505 320      23,14       239 871     47,47

     PERSONNEL - SALAIRES A PAYER                                101 003       3,79           63 068       2,89          37 935 60,15
     AVANCES & ACOMPT ES AU PERSONNE                                                           2 402       0,11         (2 402) -100,00
     PROVISION CONGES PAYES                                       24 242       0,91           27 705       1,27         (3 463) -12,50
     PERSONNEL CHARGE A APAYER - INT ERESSEMEN                   105 448       3,96           86 226       3,95          19 222 22,29
     PERSONNEL CHARGE A PAYER - INDEMNIT ES                                                   20 000       0,92       (20 000) -100,00
     SECURIT E SOCIALE                                            87 113       3,27           94 671       4,34         (7 557) -7,98
     REUNICA RET RAIT E                                          157 117       5,89           30 194       1,38        126 923 420,35
     MUT UELLE - HARMONIE MUT UELLE                                8 665       0,33            8 740       0,40            (75) -0,86
     PREVOYANCE HENNER SPORT                                       4 987       0,19            1 469       0,07           3 518 239,50
     PREVOYANCE HUMANIS                                              554       0,02              294       0,01             261 88,69
     AG2R - REUNICA PREVOYANCE                                       435       0,02            1 549       0,07         (1 115) -71,95
     PROVISION CS SUR CP                                           8 943       0,34           10 999       0,50         (2 056) -18,70
     PRELEVEMENT A LA SOURCE                                      15 679       0,59            7 758       0,36           7 921 102,11
     T VA COLLECT EE 10%                                                                          24                       (24) -100,00
     T VA COLLECT EE A 20%                                        31 305       1,17           10 282       0,47          21 023 204,46
     T VA SUR FACT URES A ET ABLIR                                49 787       1,87           31 914       1,46          17 874 56,01
     T AXES S/ LES SALAIRES A REGLER                             135 135       5,07           77 639       3,56          57 496 74,06
     ET AT -CHARGES A PAYER                                       14 777       0,55           30 387       1,39       (15 610) -51,37

 Autres dettes                                                    35 146       1,32           13 622       0,62        21 524 158,01
     Collectif clients créditeurs                                    946       0,04           13 622       0,62       (12 676) -93,06
     AVOIR A ET ABLIR                                             34 200       1,28                                     34 200

TOTAL DU BILAN PASSIF                                          2 665 958 100,00            2 183 696 100,00           482 262     22,08

FIDUCIAIRE DE LA RIVE GAUCHE                          SASP PARIS BASKETBALL                               Page :              8

                               Détail du Compte de Résultat
                                                      01/07/2020       12       01/07/2019       12
                      Etat exprimé en euros           30/06/2021       mois     30/06/2020       mois     Variations      %

Total des produits d'exploitation                          1 772 450 276,83          1 628 678 195,92         143 772     8,83

Ventes de marchandises                                        35 290     5,51           14 884     1,79        20 406 137,10

 Ventes de marchandises FRANCE                                35 290     5,51           14 884     1,79        20 406 137,10
     VENT E BUVET T E 10%                                        422     0,07            5 359     0,64        (4 937) -92,13
     VENT E BUVET T E COMMISSION 20%                               5                       210     0,03          (205) -97,62
     VENT ES BOUT IQUE 20%                                    34 864     5,45            9 316     1,12         25 548 274,25

Production vendue Biens

Production vendue Services + Travaux                         604 968    94,49          816 434    98,21      (211 466) -25,90

 Production vendue S ervices FRANCE                          604 968    94,49          741 434    89,19      (136 466) -18,41
     PLACES DE MAT CH A 5,5% - SAISON REGULIERE               54 750     8,55          126 427    15,21       (71 677) -56,69
     PLACE DE MAT CH A 20% - SAISON REGULIERE                  2 091     0,33            2 960     0,36          (869) -29,35
     PREST AT IONS VIP 20% - SAISON REGULIERE                 15 887     2,48           43 734     5,26       (27 847) -63,67
     PLACES 5.5% MAIRIE DE PARIS - SAISON REGULIE              (749)    -0,12            9 221     1,11        (9 970) -108,12
     PREST A VIP 20% MAIRIE DE PARIS - SAISON REGU             (498)    -0,08            6 920     0,83        (7 418) -107,20
     PLACES DE MARCH 5.5% - COUPE DE FRANCE                                              4 803     0,58        (4 803) -100,00
     DROIT S T V - VERS LNB - T VA 20%                        13 879     2,17           40 388     4,86       (26 509) -65,64
     SPONSORING PRIVE - FINANCIER                            272 420    42,55          194 515    23,40         77 905 40,05
     SPONSORING PRIVE - NAT URE (ECHG MARCHNDISE             190 719    29,79          241 662    29,07       (50 943) -21,08
     LOCAT ION HALLE CARPENT IER                                                           400     0,05          (400) -100,00
     REDEVANCE PERCUE BUVET T E                                  624     0,10            5 686     0,68        (5 062) -89,03
     PRODUIT S DES ACT IVIT ES ANNEXES 20%                    55 846     8,72           33 252     4,00         22 594 67,95
     PRODUIT S DES ACT IVIT ES ANNEXES 5,5%                                             26 540     3,19       (26 540) -100,00
     PRODUIT S LNB - AUT RES                                                             4 400     0,53        (4 400) -100,00
     AUT RES PROD. ACT . ANNEXES EXPO                                                      526     0,06          (526) -100,00

 Production vendue S ervices EXPORT                                                     75 000     9,02       (75 000) -100,00
     SPONSORING PRIVE - FINANCIER 0%                                                    75 000     9,02       (75 000) -100,00

Montant net du chiffre d'affaires                            640 258 100,00            831 318 100,00        (191 060) -22,98

 S ubventions d'exploitation                                 519 015    81,06          400 000    48,12       119 015    29,75

     SUBVENT IONS MAIRIE DE PARIE                            400 000    62,47          400 000    48,12
     FOND DE SOLIDARIT E                                      77 860    12,16                                  77 860
     FONDS DE BILLET ERIE                                     26 167     4,09                                  26 167
     AIDES EMBAUCHES                                          14 988     2,34                                  14 988

 Reprises sur amort. & prov., transferts de charges          612 420    95,65          393 235    47,30       219 184    55,74

     INDEMNIT E CPAM JOUEURS ENT RAI                          70 029    10,94           92 920    11,18       (22 891) -24,63
     INDEMNIT E CPAM AUT RES SALARIES                          3 955     0,62              274     0,03           3 681    N/S
     INDEMNIT E ASS. CPLT JOUEURS EN                          41 668     6,51           27 202     3,27          14 466 53,18
     T ransf.charges Av. Nature (PLAYERS)                     92 304    14,42           90 590    10,90           1 714 1,89
     T ransf.charges Av. Nature (COACHS)                       8 458     1,32            8 831     1,06           (373) -4,22
     T ransf.charges Av. Nature (T EAM ENT OURAGE)             2 097     0,33            2 526     0,30           (429) -16,98
     Chômage partiel PLAYERS                                  90 074    14,07           94 849    11,41         (4 774) -5,03
     Chômage partiel COACHS                                   20 045     3,13           18 353     2,21           1 692 9,22
     Chômage partiel CENT RE FORMAT ION                        1 462     0,23            4 385     0,53         (2 923) -66,67
     Chômage partiel T EAM ENT OURAGE                         12 386     1,93           18 022     2,17         (5 636) -31,27
     Chômage partiel ADMIN                                    13 395     2,09            4 035     0,49           9 360 231,95
     Chômage partiel COMMERCIAL                               60 279     9,41           23 938     2,88          36 341 151,81
     AIDE AU PAIEMENT URSSAF PLAYERS                         120 566    18,83                                  120 566
     AIDE AU PAIEMENT URSSAF COACHS                           17 941     2,80                                    17 941
     AIDE AU PAIEMENT URSSAF CENT RE FORMAT ION                  586     0,09                                       586
     AIDE AU PAIEMENT URSSAF T EAM ENT OURAGE                 31 183     4,87                                    31 183
     AIDE AU PAIEMENT URSSAF ADMIN                            11 436     1,79                                    11 436

FIDUCIAIRE DE LA RIVE GAUCHE                     SASP PARIS BASKETBALL                                 Page :              9

                                 Détail du Compte de Résultat
                                                 01/07/2020         12       01/07/2019       12
                         Etat exprimé en euros   30/06/2021         mois     30/06/2020       mois     Variations      %
     AIDE AU PAIEMENT URSSAF COMMERCIAL                  11 471       1,79                                   11 471
     T ransf.charges / Exploitation - Retenues                                        4 482     0,54        (4 482) -100,00
     T RANS.CHARGES LIEES AUX PERSON                      3 084       0,48            2 827     0,34            257 9,09

 Autres produits d'exploitation                               757     0,12            4 124     0,50        (3 367) -81,65
     PRODUIT S DIVERS GEST .COURANT E                         757     0,12            4 124     0,50        (3 367) -81,65

Total des charges d'exploitation                      3 266 325 510,16            3 660 257 440,30        (393 932) -10,76

 Achats de marchandises                                 111 336      17,39           73 388     8,83        37 948     51,71

     ACHAT S BOUT IQUE                                  111 336      17,39           73 141     8,80        38 195 52,22
     ACHAT S MARCHANDISES - BUVET T E                                                   247     0,03         (247) -100,00

 Variation de stocks de marchandises                   (35 440)      -5,54                                 (35 440)
     Var. stocks / 607                                 (35 440)      -5,54                                 (35 440)

 Autres achats et charges externes                    1 456 190 227,44            1 603 349 192,87        (147 159)    -9,18

     GAZ, ELECT RICIT E - APPART MENT S                  20 426       3,19           15 609     1,88           4 816 30,86
     FOURN. PET IT EQUIP - SALLE                          4 153       0,65            1 158     0,14           2 995 258,56
     FOURN. PET IT EQUIP - APPART                         1 534       0,24            2 771     0,33         (1 236) -44,62
     FOURN. PET IT EQUIP BUREAUX                         10 298       1,61            3 858     0,46           6 440 166,93
     FOURNIT URES & PET IT S EQUIPEMT                       756       0,12            1 250     0,15           (494) -39,52
     FOURNIT URES ADMINIST RAT IVES                         737       0,12              378     0,05             359 94,78
     MAT ERIEL SPORT IF                                   4 706       0,73           16 464     1,98       (11 758) -71,42
     PHARMACIE                                            4 662       0,73            1 849     0,22           2 813 152,09
     LOCAT ION SALLE                                    211 685      33,06           59 072     7,11        152 612 258,35
     LOC. APPART S JOUEURS ENT RAINEU                   222 583      34,76          213 116    25,64           9 468 4,44
     AUT RES LOCAT IONS                                     148       0,02            7 970     0,96         (7 822) -98,15
     LOCAT ION DE VEHICULES JOUEURS                      39 786       6,21           96 329    11,59       (56 543) -58,70
     LOCAT IONS DIVERSES                                  2 600       0,41            2 031     0,24             569 28,00
     CHARGES LOC APPART S JOUEURS                         3 078       0,48           15 217     1,83       (12 139) -79,77
     ENT RET IEN REP S/ APPART S                          1 385       0,22            3 109     0,37         (1 724) -55,45
     ENT RET IEN REP VEHICULES                            9 917       1,55                                     9 917
     MAINT ENANCE                                         1 650       0,26            5 410     0,65         (3 760) -69,50
     ASSURANCE LOGEMENT S                                 2 069       0,32            1 325     0,16             745 56,21
     ASSURANCE LOCAT ION                                                                 40                     (40) -100,00
     AUT RES ASSURANCES                                                                 164     0,02           (164) -100,00
     FRAIS DE COLLOQUE. FORMAT ION                        3 035       0,47            8 569     1,03         (5 534) -64,58
     FORMAT IONS DIVERSES                                 1 150       0,18            2 690     0,32         (1 540) -57,25
     FRAIS DIVERS                                         1 579       0,25               35                    1 544     N/S
     INT ERIM - ORGANISAT ION MAT CHS                     1 987       0,31            3 730     0,45         (1 742) -46,72
     COMS & COURT AGES SUR VENT ES                       50 160       7,83           63 756     7,67       (13 596) -21,32
     HONORAIRES AGENT S                                  48 069       7,51           56 272     6,77         (8 203) -14,58
     HONORAIRES JURIDIQUES                              107 516      16,79          162 943    19,60       (55 426) -34,02
     HONORAIRES EXPERT S COMPT ABLES                     64 400      10,06           77 723     9,35       (13 323) -17,14
     HONORAIRES CAC                                       6 000       0,94            6 000     0,72
     HONORAIRES CONSEILS                                 21 541       3,36           28 625     3,44        (7 084) -24,75
     HONORAIRES AGENT S IMMOBILIERS                         618       0,10            3 094     0,37        (2 476) -80,03
     HONORAIRES KINE                                     52 350       8,18           53 779     6,47        (1 429) -2,66
     HONORAIRES MEDICAUX                                 10 688       1,67            9 610     1,16          1 078 11,21
     HONORAIRES PREPA PHYSIQ A 20%                       12 300       1,92           10 350     1,25          1 950 18,84
     HONORAIRES PREPA PHYS SANS T VA                     14 800       2,31           11 430     1,37          3 370 29,48
     HONORAIRES SCOUT ING                                42 904       6,70                                   42 904
     FRAIS D'ACT ES & DE CONT ENT IEUX                       93       0,01              787     0,09          (694) -88,17
     ANNONCES ET INSERT IONS 20%                         24 183       3,78           46 854     5,64       (22 670) -48,39
     ANNONCE ET INSERT ION INT RACOM                         10                         726     0,09          (716) -98,61
     ANNONCES ET INSERT IONS 0%                             593       0,09            1 438     0,17          (845) -58,79
     CADEAUX CLIENT ELS DONS                                688       0,11                                      688
     CAT ALOGUES ET IMPRIMES A 20%                        1 179       0,18            8 823     1,06        (7 644) -86,64
     PUBLICIT E-COMMUNICAT ION DIVERS A 20%             145 564      22,74          133 920    16,11         11 644 8,70

FIDUCIAIRE DE LA RIVE GAUCHE                  SASP PARIS BASKETBALL                                Page :             10

                              Détail du Compte de Résultat
                                              01/07/2020        12       01/07/2019       12
                      Etat exprimé en euros   30/06/2021        mois     30/06/2020       mois     Variations       %
     T RANSPORT S DE BIENS ET PERSON.                    201      0,03              411     0,05          (211) -51,23
     VOYAGES ET DEPLACEMENT S                          7 802      1,22            2 820     0,34          4 983 176,70
     DEPLACEMENT DES EQUIPES PRO SANS T VA             9 221      1,44           51 663     6,21       (42 442) -82,15
     DEPLACEMENT DES EQUIPES PRO A 10%                72 590     11,34           20 077     2,42         52 513 261,56
     BILLET S AVIONS JOUEURS / ENT RA                 10 447      1,63           28 499     3,43       (18 052) -63,34
     FRAIS DE DEMENAGEMENT                                                        1 500     0,18        (1 500) -100,00
     RECEPT IONS                                       4 030      0,63              644     0,08          3 386 525,97
     RECEPT ION LIEE AUX MAT CHS A 10%                 8 214      1,28           71 881     8,65       (63 667) -88,57
     RECEPT ION LIEE AUX MAT CHS A 20%                 5 753      0,90           11 465     1,38        (5 712) -49,82
     RECEPT ION LIEE AUX MAT CHS A 5.5%                1 145      0,18            7 406     0,89        (6 261) -84,53
     RECEPT ION NON LIEE AUX MAT CHS                   7 979      1,25            8 010     0,96           (30) -0,38
     FRAIS POST AUX                                    4 586      0,72            1 203     0,14          3 384 281,37
     FRAIS DE T ELECOMMUNICAT ION                      4 317      0,67            2 856     0,34          1 461 51,17
     COMMISSIONS ET FRAIS                              2 305      0,36            1 495     0,18            810 54,15
     DROIT S ACCES CHAMPIONNAT - LNB                  66 000     10,31           66 000     7,94
     AUT . REDEVANCES LNB - LICENCES                   4 600      0,72            4 446     0,53            154 3,46
     COT ISAT IONS / REDEVANCES AUT RE                 3 974      0,62            1 225     0,15          2 750 224,54
     ARBIT RAGES ET MARQUEURS                         10 581      1,65            6 544     0,79          4 038 61,70
     VOYAGE ET DEPLACEMENT ARBIT RE                                                   6                      (6) -100,00
     FRAIS D'ORGA MAT CHS - SECURIT E                 17 886      2,79           28 133     3,38       (10 247) -36,42
     ANIMAT IONS DES MAT CHS                           7 678      1,20           33 624     4,04       (25 946) -77,16
     FRAIS D'ORGA MAT CHS - ACCUEIL                   53 300      8,32          115 171    13,85       (61 871) -53,72

 Impôts, taxes et versements assimilés               117 600     18,37           49 465     5,95        68 135 137,74
     T AXE SUR LES SALAIRES                           93 905     14,67           20 700     2,49         73 205 353,65
     T AXE D'APPRENT ISSAGE                            6 449      1,01            3 645     0,44          2 804 76,94
     PART IC.FORMAT .CONT INUE AUT R.OR               11 365      1,78           21 646     2,60       (10 281) -47,50
     AUT RES COT ISAT IONS                             1 071      0,17                                    1 071
     AUT RES IMPOT S LOCAUX                            4 493      0,70            3 475     0,42          1 018 29,31
     AUT RES DROIT S                                     317      0,05                                      317

 S alaires et traitements                          1 386 243 216,51           1 386 518 166,79              (275)   -0,02

     SALAIRES EQUIPE PRO                             651 539 101,76             543 039    65,32        108 500 19,98
     SALAIRES ENT RAINEURS PRO                        75 470 11,79               74 865     9,01             605 0,81
     SALAIRES, APPOINT EMENT S (CDF)                                             12 415     1,49       (12 415) -100,00
     SALAIRES ENT OURAGE                              58 000      9,06           75 477     9,08       (17 477) -23,16
     SALAIRES ADM. ET FINANCIERS                      55 713      8,70           46 397     5,58           9 316 20,08
     SALAIRES COMMERCIAL ET MARKET I                  56 064      8,76           77 792     9,36       (21 728) -27,93
     SALAIRES, APPOINT EMENT S (ST AGI                                            1 187     0,14         (1 187) -100,00
     CONGES PAYES (PLAYERS)                            68 901    10,76           72 898     8,77         (3 997) -5,48
     CONGES PAYES (COACHS)                              9 564     1,49           10 007     1,20           (443) -4,43
     Congés payés (CENT RE FORMAT ION)                  2 074     0,32                                     2 074
     CONGES PAYES (T EAM ENT OURAGE)                    5 618     0,88            1 377     0,17           4 241 307,99
     CONGES PAYES (ADMIN)                             (2 533)    -0,40           18 806     2,26       (21 340) -113,47
     CONGES PAYES (COMMERCIAL)                          2 119     0,33                                     2 119
     AVANT AGES EN NAT URE (EQUIPE PR                  43 105     6,73           90 317    10,86       (47 212) -52,27
     AVANT AGES EN NAT URE (ENT RAINEU                  6 616     1,03            8 831     1,06         (2 215) -25,08
     AV. NAT . ENT OURAGE                               2 097     0,33            2 480     0,30           (383) -15,46
     INDEMN. DIV. (PLAYERS)                            93 024    14,53          144 837    17,42       (51 812) -35,77
     INDEMNIT ES DIVERS (COACHS)                       23 433     3,66           21 864     2,63           1 569 7,18
     INDEMN.DIV.(CENT RE FORMAT ION)                    1 597     0,25            5 100     0,61         (3 504) -68,69
     INDEMNIT ES DIV (T EAM ENT OURAG)                 15 235     2,38           22 439     2,70         (7 204) -32,11
     INDEMN. DIV. (ADMIN)                              16 362     2,56            5 041     0,61          11 321 224,55
     INDEMN. DIV. (COMMERCIAL)                         69 875    10,91           28 511     3,43          41 364 145,08
     INDEMNIT ES T RANSAC - ADMIN                      22 207     3,47           36 611     4,40       (14 404) -39,34
     INT ERESSEMENT (EQUIPE PRO)                     101 278     15,82           81 726     9,83          19 552 23,92
     INT ERESSEMENT (ADMIN)                           (3 375)    -0,53            4 500     0,54         (7 875) -175,00
     INT ERESSEMENT COACHS                             12 260     1,91                                    12 260

 Charges sociales du personnel                       186 325     29,10          442 671    53,25      (256 346) -57,91
     COT ISAT ION URSSAF / EQUIPE PRO                 28 730      4,49          207 598    24,97      (178 868) -86,16

FIDUCIAIRE DE LA RIVE GAUCHE                       SASP PARIS BASKETBALL                                Page :              11

                                 Détail du Compte de Résultat
                                                   01/07/2020       12       01/07/2019        12
                        Etat exprimé en euros      30/06/2021       mois     30/06/2020        mois     Variations        %
     COT . À L'URSSAF (ENT RAINEURS)                          742     0,12           27 108      3,26       (26 366) -97,26
     COT . A L'URSSAF (CDF)                                   811     0,13            1 658      0,20          (847) -51,11
     COT . À L'URSSAF ENT OURAGE                            5 965     0,93           20 695      2,49       (14 730) -71,18
     COT . À L'URSSAF (PERSO ADMIN &                          732     0,11           10 149      1,22        (9 417) -92,79
     COT . À L'URSSAF (PERSO COMMERC                      (1 043)    -0,16           15 538      1,87       (16 581) -106,71
     COT ISAT IONS MUT UELLES PLAYERS                      18 480     2,89           18 297      2,20            183 1,00
     COT . AUX MUT UELLES (ENT RAINEUR                      3 094     0,48            2 258      0,27            836 37,05
     COT ISAT IONS RET R. PREV ENT RAIN                        46     0,01              395      0,05          (349) -88,42
     COT . AUX MUT UELLES ENT OURAGE                        1 180     0,18            1 424      0,17          (244) -17,16
     COT . AUX MUT UELLES (PERSO ADMI                       1 454     0,23              558      0,07            897 160,83
     COT . AUX MUT UELLES (PERSO COMM                       1 984     0,31            1 984      0,24              1 0,03
     COT . RET RAIT ES & PREV (JOUEUR                      70 577    11,02           62 335      7,50          8 242 13,22
     COT . RET RAIT ES & PREV (ENT RAI                      8 331     1,30            8 959      1,08          (628) -7,01
     COT ISAT IONS RET RAIT ES (CDF)                          274     0,04              377      0,05          (103) -27,21
     COT . RET RAIT ES & PREV ENT OURAGE                    4 843     0,76            6 009      0,72        (1 167) -19,41
     COT . RET . & PREV (PERSO ADMIN                        3 735     0,58            2 366      0,28          1 370 57,89
     COT . RET . & PREV (PERSO COMMER                       2 366     0,37            3 637      0,44        (1 270) -34,93
     COT . AUX ASSEDIC (JOUEURS)                           24 832     3,88           23 293      2,80          1 539 6,61
     COT . AUX ASSEDIC (ENT RAINEURS)                       3 849     0,60            3 935      0,47           (86) -2,19
     COT ISAT IONS AUX ASSEDIC (CDF)                           87     0,01              521      0,06          (434) -83,30
     COT . AUX ASSEDIC ENT OURAGE                           2 654     0,41            3 295      0,40          (641) -19,44
     COT . AUX ASSEDIC (PERSO ADMIN                         2 379     0,37            1 949      0,23            430 22,08
     COT . AUX ASSEDIC (PERSO COMMER                        2 278     0,36            3 171      0,38          (894) -28,18
     CS / CONGES A PAYER - ADMIN                          (2 056)    -0,32            7 021      0,84        (9 077) -129,29
     AUT RES CHARGES DE PERSONNEL                                                     4 876      0,59        (4 876) -100,00
     CICE                                                                             3 266      0,39        (3 266) -100,00

 Dotation aux amortissements sur immobilisations           12 205     1,91            5 583      0,67            6 622 118,60
     DOT .AMOR.IMMO INCORPORELLE                            4 844     0,76                                       4 844
     DOT .AMORT .IMMO.CORPORELLES                           7 361     1,15            5 583      0,67            1 777   31,83

 Dotations aux provisions sur actif circulant                                        35 500      4,27       (35 500) -100,00
     Dot.prov.dépr.actifs circulant                                                  35 500      4,27       (35 500) -100,00

 Autres charges de gestion courante                        31 866     4,98           63 782      7,67       (31 916) -50,04
     REDEVANCES POUR CONCESSIONS...                        24 077     3,76           11 163      1,34         12 914 115,68
     REDEVANCES CONS INT RACOM                                813     0,13           10 310      1,24        (9 497) -92,11
     REDEV. DIGIT IK ET AUT RE BILLET                       3 336     0,52            4 291      0,52          (955) -22,26
     INDEMNIT E T RANSFERT                                  4 100     0,64           37 595      4,52       (33 495) -89,09
     CHARGES DIV DE GEST ION COURANT                        (460)    -0,07              423      0,05          (883) -208,88

Résultat d'exploitation                               (1 493 875) -233,3         (2 031 579) -244,3         537 704      26,47

 Bénéfice attribué ou perte transférée                     48 959     7,65           17 417      2,10        31 542 181,10
     INDEMNIT ES DE FORMAT ION FFBB                        48 959     7,65           17 417      2,10        31 542 181,10

Total des produits financiers

Total des charges financières                               5 345     0,83            7 854      0,94        (2 509) -31,95

 Intérêts et charges assimilées                             5 345     0,83            7 836      0,94        (2 492) -31,80
     INT ERET S BANCAIRES                                   5 345     0,83            7 836      0,94        (2 492) -31,80

 Différences négatives de change                                                          17                      (17) -100,00
     PERT ES DE CHANGE                                                                    17                      (17) -100,00

Résultat financier                                        (5 345)    -0,83           (7 854)    -0,94            2 509   31,95

FIDUCIAIRE DE LA RIVE GAUCHE                        SASP PARIS BASKETBALL                                Page :            12

                                Détail du Compte de Résultat
                                                    01/07/2020       12       01/07/2019        12
                        Etat exprimé en euros       30/06/2021       mois     30/06/2020        mois     Variations      %

Résultat courant avant impôts                          (1 450 261) -226,5         (2 022 016) -243,2         571 754    28,28

Total des produits exceptionnels                         1 230 016 192,11          2 042 749 245,72         (812 733) -39,79

 Produits exceptionnels sur opérations de gestion        1 230 016 192,11          2 042 749 245,72         (812 733) -39,79
     AUT RES PRODUIT S EXCEPT IONNELS                    1 230 016 192,11          2 042 749 245,72         (812 733) -39,79

Total des charges exceptionnelles                            1 077     0,17            5 362      0,64        (4 285) -79,91

 Charges exceptionnelles sur opération de gestion            1 077     0,17            5 362      0,64        (4 285) -79,91
     PENALIT ES,AMENDES FISC.& PENAL                         1 077     0,17             2 092     0,25        (1 015) -48,51
     DONS                                                                                  45     0,01           (45) -100,00
     PENALIT ES LNB                                                                     4 250     0,51        (4 250) -100,00
     AUT RES CHARGES EXCEPT ./OPE.GES                                                 (1 025)    -0,12          1 025 100,00

Résultat exceptionnel                                    1 228 939 191,94          2 037 387 245,08         (808 448) -39,68

 Impôts sur les bénéfices                                                             10 499      1,26       (10 499) -100,00
     IMPOT S SUR LES BENEFICES                                                        10 499      1,26       (10 499) -100,00

Résultat de l'exercice                                   (221 323) -34,57              4 873      0,59      (226 195)    N/S